Comment ouvrir un PER ?

Qu’est-ce que le Plan Épargne Retraite ?

Depuis 2019, grâce à la loi PACTE, le Plan d’Épargne Retraite ou PER, a émergé comme une option de placement à long terme, succédant ainsi au contrat Madelin et au PERP. Ce système permet d’avoir une épargne pendant la vie active en vue de garantir une certaine stabilité financière à la retraite. Le PER permet de récupérer les fonds investis jusqu’à la date de sortie sous forme de rente ou de capital, avec des implications fiscales variant en fonction du choix de sortie. Contrairement aux anciens produits de préparation à la retraite, qui ne permettaient qu’une sortie sous forme de rente viagère, le PER offre une plus grande flexibilité. La fiscalité du PER dépend de la déduction des versements effectués pendant la carrière, ce qui influence le traitement fiscal. Il existe trois types de Plan d’Épargne Retraite : le PER individuel, le PER d’entreprise obligatoire (PEROB), et le PER d’entreprise collectif (PERCOL).

Qui peut avoir un PER ?

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est accessible à diverses catégories de personnes, qu’elles soient employées, indépendantes, fonctionnaires ou même sans activité professionnelle. Voici quelques groupes qui peuvent ouvrir un PER :

• Les salariés : Les salariés peuvent souscrire à un PER individuel ou adhérer à un PER d’entreprise, s’il est proposé par leur employeur
• Les travailleurs indépendants : Les travailleurs indépendants, qu’ils soient artisans, commerçants, professions libérales, peuvent également ouvrir un PER individuel. Ils peuvent aussi adhérer à un PER d’entreprise
• Les fonctionnaires : Les fonctionnaires ont la possibilité d’ouvrir un PER individuel ou un PERP (Plan d’Épargne Retraite Populaire)
• Les sans activité professionnelle : Il est possible d’avoir un PER individuel même si l’on n’a pas d’activité professionnelle
• Les retraités : Les personnes déjà à la retraite peuvent continuer à alimenter leur PER individuel, sous certaines conditions
• Les jeunes actifs : Les jeunes qui entrent sur le marché du travail peuvent également profiter des avantages du PER pour préparer leur retraite

Quels sont les avantages d’un PER ?

Ouvrir un PER individuel présente de nombreux avantages comme :

• La possibilité de recevoir une rente viagère en complément de celle prévue par le régime général
• Aucune restriction d’âge, permettant d’épargner tout au long de sa carrière ou de commencer plus tardivement
• La flexibilité de pouvoir opter pour une sortie en capital à 100 %
• Une adaptabilité aux budgets et profils variés, avec la possibilité de versements non réguliers
• Aucun plafonnement pour les versements
• La sécurité financière des proches en désignant le conjoint ou les enfants comme bénéficiaires du PER
• La déduction fiscale des versements, permettant de réduire les revenus imposables
• L’exonération de l’Impôt sur la Fortune (IFI) pour les fonds accumulés avant la retraite

Le PER s’avère bien élaboré pour les contribuables soumis à une imposition élevée (tranches marginales d’imposition dépassant les 30 %), puisque les versements effectués sur le PER sont déductibles du revenu imposable.

Comment procéder au déblocage d’un PER ?

Le déblocage d’un Plan d’Épargne Retraite (PER) est contingent sur la situation individuelle et les règles propres à chaque plan. Voici quelques circonstances habituelles qui peuvent entraîner le déblocage du PER :

• Départ à la retraite : À la retraite, il est possible de commencer à recevoir des revenus du PER, que ce soit sous forme de rente viagère ou de capital, en fonction des choix offerts par le plan.
• Invalidité : En cas de reconnaissance d’invalidité par l’assurance maladie, une libération anticipée des fonds du PER peut être autorisée.
• Acquisition de la résidence principale : On peut avoir les fonds du PER pour financer l’achat de notre résidence principale, sous réserve de certaines conditions.
• Surendettement : En situation de surendettement, il existe des possibilités de déblocage anticipé du PER, selon les dispositions spécifiques.
• Décès : En cas de décès, les bénéficiaires désignés peuvent recevoir les fonds du PER, soit sous forme de rente, soit en capital.
• Expiration des droits à l’assurance chômage : Si on est au chômage et que les droits à l’assurance chômage prennent fin, il est possible que d’avoir une autorisation pour débloquer le PER.
• Situation financière difficile : Dans certaines situations de difficultés financières, un déblocage anticipé du PER peut être envisageable, mais cela dépend des règles spécifiques du plan et de la législation en vigueur.

L’ouverture d’un plan Épargne Retraite

L’ouverture d’un plan d’épargne retraite se réalise de manière relativement simple, avec divers choix d’établissements pour la souscription. Le PER peut être créé auprès de banques traditionnelles, de banques en ligne, de conseillers en gestion de patrimoine, de courtiers en ligne, ou encore d’organismes d’assurances.

La procédure de souscription peut varier en fonction du type de PER parmi les trois existants :

Le Plan Épargne retraite individuel ou PERin, le Plan Épargne Retraite Collectif souscrit dans le cadre de l’entreprise et le Plan Épargne d’Entreprise Obligatoire. En ce qui concerne le PERin, la liberté de sélectionner le contrat le plus avantageux en termes de rémunération et de frais (frais de souscription, frais de gestion, frais de versement, frais d’arbitrage) est accordée. Dans le cas du PER d’entreprise, le choix est limité et l’adhésion au contrat proposé par l’employeur est obligatoire. Une fois le PER ouvert, l’alimentation de l’épargne peut se faire de manière régulière ou ponctuelle. De plus, il est possible de transférer des fonds depuis un PERP, un Madelin, ou un article 83, des contrats anciens qui ne sont plus disponibles à la souscription. Si l’un de ces supports d’épargne pour la retraite a été souscrit, la décision de les conserver ou de transférer le capital épargné peut être prise pour profiter des avantages du PER, notamment la possibilité d’une sortie en capital, une option qui n’était pas envisageable avec ces contrats antérieurs.

Quel est la somme minimale pour ouvrir ce plan ?

Le seuil minimal requis pour inaugurer un Plan d’Épargne Retraite (PER) peut changer par rapport aux organismes financiers ou aux centres d’assurance qui présentent ce produit. Chaque structure peut définir ses propres critères pour l’ouverture d’un PER, notamment en ce qui concerne la somme minimale initiale à verser. Habituellement, le seuil minimal pour ouvrir un PER se situe entre 100 et 1 000 euros, bien que des propositions avec des seuils d’entrée plus bas ou plus élevés puissent être disponibles. Il est primordial d’analyser les offres de différents organismes afin d’avoir le PER qui correspond le mieux à vos besoins et à votre situation financière. Au-delà du montant initial requis, d’autres conditions doivent être pris en considération lors de l’ouverture d’un PER comme : les frais de gestion, les choix d’investissement, et la gamme d’investissement offert par la société.

Puis-je ouvrir un PER à mes enfants ?

Il est parfaitement envisageable d’ouvrir un Plan d’Épargne Retraite (PER) au nom d’un enfant mineur, sans qu’il y ait une exigence d’âge minimum pour souscrire à ce type de placement. Cependant, il est crucial de garantir que les fonds utilisés pour financer le PER appartiennent effectivement à l’enfant mineur. Ils devraient idéalement provenir de sources telles que des présents d’usage ou des donations, évitant ainsi tout risque de qualification en tant que donation indirecte susceptible d’attirer l’attention de l’administration fiscale. D’un point de vue fiscal, il convient de noter que les versements effectués sur le PER de l’enfant mineur sont déductibles du revenu global du foyer fiscal auquel l’enfant est rattaché.

Pour obtenir des informations approfondies et identifier la meilleure proposition d’épargne retraite, il est vivement conseillé de solliciter plusieurs devis pour un Plan d’Épargne Retraite (PER). Cette démarche est rapide, gratuite, sans engagement, et elle offre la possibilité de découvrir un contrat parfaitement adapté aux besoins et aux contraintes budgétaires de chacun.