Vous souhaitez économiser de l’argent, afin de financer un projet immobilier, comme un achat, une construction ou une rénovation et êtes à la recherche d’un compte épargne qui ne présente pas trop de risques pour votre placement ? Le Compte Épargne Logement ou CEL est un livret bancaire flexible qui permet de mettre de l’argent de côté assez facilement pour l’acquisition d’un bien immobilier, mais également d’obtenir un prêt pour son financement. Découvrez les avantages et l’inconvénient majeur du CEL ainsi que les conditions pour ouvrir ce produit d’épargne.
Compte Épargne Logement ou CEL : c’est quoi ?
Produit d’épargne réglementé par l’État, le Compte Épargne Logement, également connu sous le nom de CEL donne la possibilité de déposer de l’argent et de se constituer un apport personnel en vue d’un projet immobilier. Ce livret bancaire dispose d’un plafond de 15 300 € maximum, hors intérêts produits lors de l’épargne. S’il est principalement destiné à réaliser l’achat, la construction ou la rénovation d’un bien immobilier, le CEL peut s’utiliser pour tous types de projets.
Quelles sont les conditions pour ouvrir un Compte Épargne Logement ?
Doté d’une grande flexibilité, toute personne mineure ou majeure peut obtenir un Compte Épargne Logement, et ce, aussi bien une personne de nationalité française qu’étrangère. Il n’est toutefois possible d’avoir qu’un seul CEL. Il n’y a pas de durée de détention et le souscripteur peut clôturer ce compte d’épargne à tout moment. Pour ouvrir ce type de produit de placement, le titulaire doit faire un premier versement de 300 €. Ensuite, il faut alimenter le compte par des versements réguliers de 75 € minimum. Les versements peuvent être mensuels, annuels ou encore trimestriels, le détenteur est libre de choisir la périodicité de ses placements. Le CEL est une solution avantageuse pour épargner de l’argent dans le cadre d’un projet immobilier. Il permet effectivement de bénéficier d’un crédit à taux attractif pour financer une partie de l’acquisition, de la construction ou de la rénovation d’un logement.
Les avantages du CEL
Le CEL offre de nombreux avantages. Souple, ce produit permet de se constituer facilement une épargne, de bénéficier d’un prêt immobilier et d’avoir une garantie en cas de défaillance de la banque.
Compte épargne pour économiser facilement de l’argent pour un bien immobilier
Le CEL est un compte épargne qui donne la possibilité d’économiser facilement de l’argent pour un bien immobilier. Le titulaire peut épargner, afin de se constituer un apport plus ou moins important et ainsi investir dans un achat immobilier ou encore effectuer des travaux au sein de son habitation principale. Les conditions de détention sont plus souples que pour les autres comptes d’épargne.
Profiter d’un prêt pour un projet immobilier
Le Compte Épargne Logement permet de profiter d’un prêt pour un projet immobilier, sous conditions. Pour cela, il faut notamment que ce compte soit ouvert depuis 18 mois minimum et qu’il produise des intérêts. Ce prêt épargne logement peut être octroyé pour acheter une résidence principale (logement neuf ou ancien) ou pour la construire, mais aussi financer des travaux de construction (extension ou surélévation) ou d’amélioration de son habitation (ravalement de façade, travaux de rénovation énergétique, etc.). Il est également possible d’obtenir ce crédit pour l’achat ou la rénovation d’une résidence secondaire, si le CEL a été ouvert avant le 1er mars 2011. Passé cette date, l’obtention du prêt pour sa résidence secondaire n’est plus envisageable. Le prêt de ce compte d’épargne pour un logement donne la possibilité de recevoir 23 000 € maximum pendant 2 à 15 ans. Concernant les comptes ouverts avant l’année 2018, une prime d’État exonérée de l’impôt sur le revenu peut être accordée, une fois que la période d’épargne arrive à terme. Cette prime équivaut à 50 % des intérêts qui ont été obtenus et pris en compte dans le calcul du crédit. La limite des intérêts est de 1 144 €. Les produits d’épargne ouverts après le 1er janvier 2018 ne sont pas concernés. Le prêt qu’il est possible d’obtenir avec un CEL offre un taux d’intérêt intéressant. Celui-ci est calculé selon la période d’épargne. Il est en moyenne de 3,5 % en 2023. Ce crédit à taux privilégié adossé à ce produit d’épargne peut être cédé aux membres de la famille du titulaire d’un CEL, lorsque celui-ci ne souhaite pas en profiter.
Épargne souple disponible à tout moment
Un autre avantage du Compte Épargne Logement est que les sommes versées par le titulaire (argent épargné) sont disponibles à tout moment. Il est ainsi possible pour le souscripteur de les retirer lorsqu’il le souhaite, sans aucune contrainte. Ce produit pour se constituer un apport pour un projet immo est donc plus avantageux qu’un Plan Épargne Logement, dont les sommes sont bloquées obligatoirement jusqu’à la date d’échéance initiale. L’argent d’un PEL est en effet bloqué jusqu’au quatrième anniversaire de son ouverture. Bien que le souscripteur puisse retirer l’argent épargné dès qu’il le veut, laisser 300 € minimum est nécessaire pour éviter la clôture automatique du CEL. La clôture de ce type de compte est très simple. Il n’y a pas de durée de détention réglementée. Afin de mettre fin à ce produit d’épargne logement, il suffit d’informer son organisme bancaire de son souhait et de lui communiquer un RIB sur lequel il veut que le solde du CEL soit versé.
Épargne assurée lors d’une défaillance de l’organisme bancaire
Lors d’une défaillance de sa banque, l’argent épargné sur un Compte Épargne Logement est garanti, ce qui est plutôt un grand avantage pour le titulaire. Les sommes épargnées sont assurées par le Fonds de Garantie des Dépôts et de Résolution ou FGDR (limite de 100 000 €). Chargé d’une mission de service public, l’organisme FGRD s’occupe de protéger et d’indemniser les personnes ayant fait un dépôt de fonds sur un compte, comme un plan d’épargne ou un livret, dès qu’un établissement financier ne peut plus rembourser les sommes versées à ses clients. Lorsque l’ACPR (Autorité de contrôle prudentiel et de résolution) constate cette défaillance, l’indemnisation des dépôts est automatiquement effectuée par le FGDR.
Inconvénients du CEL
Malgré tous les avantages qu’il offre, le CEL présente quelques inconvénients, comme une fiscalité moins intéressante ainsi qu’une rémunération peu attractive.
Fiscalité moins avantageuse pour les comptes épargne logement ouverts depuis le 1er janvier 2018
L’inconvénient principal de ce compte pour épargner pour un bien immobilier réside dans le système fiscal. La fiscalité d’un CEL est moins avantageuse pour les comptes épargne logement qui ont été ouverts depuis le 1er janvier 2018. En effet, dans ce cas, les intérêts sont soumis à l’impôt sur le revenu, et ce, en fonction d’un pourcentage à hauteur de 12,8 %, ainsi qu’aux prélèvements sociaux pour la CSG ou Contribution sociale généralisée (9,20 %), pour le prélèvement de solidarité (7,5 %) et pour la CRDS ou Contribution au remboursement de la dette sociale (0,50 %). Ces prélèvements ont une imposition globale de 17,20 %. Le prélèvement forfaitaire est donc de 30 % (12,8 % + 17,20 %) pour l’imposition des intérêts produits par un Compte Épargne Logement (impôts sur le revenu et prélèvements sociaux). C’est la banque du CEL souscrit qui effectue ce prélèvement forfaitaire. Ces 30 % sont pris en compte au moment du traitement de la déclaration des revenus de la personne titulaire du compte ainsi que du calcul de l’imposition définitive.
Rémunération peu attractive
L’autre inconvénient du Compte Épargne Logement est que sa rémunération est peu attractive en comparaison avec les autres placements plus risqués. Le taux d’intérêt de ce produit d’épargne est de 2 %. Celui-ci est toutefois à la hausse, étant donné qu’en 2022 il était à 1,25 %. Calculé selon celui du livret A qui est établi par arrêté ministériel, ce taux fluctue. Tous les 15 jours, les intérêts produits par ce compte épargne sont calculés et capitalisables.